Именно под таким девизом проходит акция, организованная Департаментом экономической безопасности МВД России. Ее цель – снижение криминального влияния на молодежную среду и предупреждение уголовно-наказуемых деяний с использованием паспортных данных сторонних лиц.

УВД по Ульяновской области активно поддержало данное мероприятие и в настоящее время руководителями управления по налоговым преступлениям проводится активная работа с учащимися вузов города Ульяновска, в ходе которой сотрудники милиции разъясняют студентам возможные последствия необдуманного предоставления паспортных данных посторонним людям.

Проведение данной акции вызвано обеспокоенностью органов внутренних дел участившимися случаями, когда студенты за денежное вознаграждение предоставляют свои паспорта для различных финансовых операций, которые законодатель однозначно трактует как преступление.

К сожалению, многие молодые люди или плохо знают российское законодательство, или рассчитывают заработать капитал, избежав при этом ответственности за противозаконные поступки.

Приезжая в Ульяновск, некоторые иногородние студенты ищут способ заработать легкие деньги. Именно такими лицами активно интересуются криминальные группировки, втягивая их в теневые финансовые операции. Стражами порядка выявлено множество случаев, когда на одного учащегося оформлялось несколько десятков «фирм-однодневок», а суммы, проходившие через них, исчислялись миллиардами рублей.

Сейчас сформировалось несколько терминов, которые используются в обиходе для обозначения фиктивной коммерческой организации – «фирма – однодневка», «лжеорганизация» и т.д. Что же это такое?

Это созданная в соответствии с законодательством коммерческая организация, которая, как правило, практически не осуществляет предпринимательской деятельности. По форме она легальна, а по содержанию её деятельности – фиктивна. Основная цель создания таких фирм – обеспечение прикрытия запрещенной деятельности. Например, с помощью «лжефирм» совершаются такие преступления экономической направленности, как мошенничество, незаконная банковская деятельность, лжепредпринимательство, легализация денежных средств, незаконное получение кредита, контрабанда, уклонение от уплаты налогов и т.д. Кроме того, использование в хозяйственной деятельности фирм – «однодневок» является одним из самых распространенных способов получения необоснованной налоговой выгоды.

Таким образом, организаторами преступных схем материальная выгода извлекается посредством ведения незаконной деятельности, либо путем совершения действий под «маской» законно созданной и существующей предпринимательской структуры. В целях конспирации некоторая, очень незначительная часть доходов, может быть получена и от перечисленных в уставе предприятия законных источников прибыли. Но обман как раз и заключается в том, что под прикрытием законности осуществляется, по сути, противоправная деятельность.

Зачастую противоправная деятельность с использованием «однодневок» охватывает территории нескольких государств, к организации преступных схем привлекаются работники банков и других финансовых учреждений, различные должностные лица и граждане.

Характерными признаками фирм – «однодневок» могут являться:

– имитация хозяйственной деятельности;

– небольшой штат сотрудников, либо его полное отсутствие, при наличии директоров и руководителей;

– проведение подозрительных, сомнительных операций;

– сдача в налоговые инспекцию «нулевых» балансов;

– отсутствие организации по юридическим и фактическим адресам, указанным при регистрации;

– регистрация организации на умерших, алкоголиков и лиц, которые об этом не осведомлены, или на граждан за денежное вознаграждение.

Конечно, это далеко не полный перечень примет лжефирмы, но его вполне достаточно для того, чтобы понять, что организация создана для совершения одного или нескольких преступлений.

Студентам необходимо осознавать неотвратимость наказания за участие в незаконной финансовой деятельности. Часто соблазн заработать путем передачи паспорта нечистым на руку дельцам оборачивается судимостью и поломанной судьбой.

Такой противозаконный путь заработка выбрал житель Ульяновска Роман В., обучавшийся до 2006 года в Московском институте тонкой химической технологии.

Совместной работой подразделений по налоговым преступлениям г. Москвы, Ульяновской, Нижегородской, Саратовской, Ростовской, Кировской областей, Краснодарского края, г. Иркутска, Республики Башкортостан установлено, что на имя данного гражданина без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность за вознаграждение регистрировались коммерческие организации, которые впоследствии использовались другими лицами в преступных схемах по уклонению от уплаты налогов и противоправному выводу денежных средств в «теневой» сектор экономики. В ходе проведенных мероприятиями выявлено более 600 «лжеорганизаций» зарегистрированных на имя Романа В.

Также установлено, что его родной брат Сергей до июня 2008 года обучался в Московском государственном техническом университете им. Баумана, и в период обучения на его имя зарегистрировано более 200 организаций. По данным фактам возбуждены уголовные дела и проводится расследование.

Однако бывают случаи, когда гражданин и не подозревает, что становится бизнесменом. Схема простая: дается реклама о том, что на высокооплачиваемую работу требуется инициативный студент. Соискатель приходит, видит приличный офис с секретаршей, офисной техникой и прочими атрибутами. После проверки паспорта ему сообщают: он для фирмы подходит, просят оставить документы и подойти завтра-послезавтра. Тем временем на его паспорт оформляется «фирма-однодневка» и совершаются некие финансовые операции.

Но чаще всего студенты начинают понимать – чтобы стать богачом, вовсе не обязательно быть талантливым предпринимателем или финансовым гением. Иногда для этого достаточно просто предоставить ловким аферистам свои документы. Попавшиеся на уговоры мошенников забывают, что «бесплатный сыр бывает только в мышеловке» – отвечать перед законом будет владелец паспорта.

Участие в незаконной деятельности по регистрации фирм на свое имя влечет уголовную ответственность. Уголовным кодексом Российской Федерации такие действия могут трактоваться как: «Незаконное предпринимательство» (ст.171 УК РФ), «Лжепредпринимательство» (ст. 173 УК РФ) и «Легализация (отмывание) денежных средств, приобретенных другими лицами преступным путем» (ст. 174 УК РФ).

Причастность к незаконной деятельности пагубно отражается на судьбе выпускников. Помимо уголовной ответственности, им необходимо учитывать тот факт, что крупные и наиболее престижные компании имеют мощную систему безопасности и кадровую службу, которые проводят серьезную проверку при приеме на работу. Малейшее сомнение в законопослушности кандидатов, как правило, уже является основанием для отказа.