В сентябре текущего года сотрудники управления по налоговым преступлениям УВД по Ульяновской области выявили преступную деятельность ООО «Транспортировка» (название изменено), работающего в сфере грузоперевозок.

В ходе проведенных оперативно-розыскных мероприятий стражи порядка установили, что в целях ухода от налогообложения должностные лица «Транспортировки» создавали коммерческие организации для заключения фиктивных договоров и последующего завышения затратной части и увеличения вычета по налогу на добавленную стоимость из бюджета РФ. При этом учрежденные фирмы обладали рядом признаков лжеорганизаций: не осуществляли финансово-хозяйственной деятельности, фактически не располагались по юридическому адресу регистрации, у них отсутствовали сотрудники и транспорт.

Руководителями данных организаций числились подставные лица, как правило, находящиеся в тяжелом материальном положении, злоупотребляющие спиртными напитками либо утерявшие свои паспорта. Денежные средства, включая НДС, поступали от ООО «Транспортировка» на расчетные счета лжеорганизаций за якобы оказанные транспортные услуги, а затем перечислялись на счета индивидуальных предпринимателей, которые реально осуществляют перевозки грузов, состоят на системе налогообложения в виде единого налога на вмененный доход и не являются плательщиками НДС, а также на расчетные счета других коммерческих организаций, подконтрольных руководителю ООО «Транспортировка». Таким образом, данное общество представляло в налоговые органы отчетность с заведомо ложными сведениями. Организация действовала по данной схеме с января 2008 по 31 марта 2010 года. Установленная сумма причиненного государству ущерба в виде неуплаченных налогов составила более 73 млн. рублей.

По результатам проведенных мероприятий следственными органами УВД по Ульяновской области возбуждено уголовное дело по признакам состава преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с организации, совершенное в особо крупном размере).

В Ульяновске это уже не первый случай, выявленный милиционерами. На прошлой неделе пресс-служба УВД уже сообщала о документировании сотрудниками УНП УВД по Ульяновской области преступной деятельности другого грузоперевозчика. Действуя по аналогичной схеме, данная организация уклонилась от уплаты налогов на сумму более 13 млн. рублей.